Quanto você precisa faturar para receber o que realmente deseja? Entenda seu fluxo de caixa e tome decisões melhores
- Comunicação Comunicação
- há 5 dias
- 6 min de leitura
Você já traçou uma meta audaciosa de faturamento, comemorou quando atingiu, mas no fim do mês percebeu que o dinheiro em conta não corresponde ao que esperava? Esse é o dilema de muitas MPMEs (Micro, Pequenas e Médias Empresas) brasileiras.
Neste artigo, você vai descobrir porque faturamento não é sinônimo de lucro, como o fluxo de caixa e a estrutura de custos impactam diretamente sua capacidade de investir e crescer, e quais passos práticos para entender exatamente quanto você precisa faturar para, de fato, receber o que deseja.
Por que “faturar mais” nem sempre significa “receber mais”?
Naturalmente, todo empreendedor que inicia seu negócio se volta para o faturamento, imaginando que vender muito significa, automaticamente, ter lucro e dinheiro no bolso no final do mês.
Parece contraditório, mas a realidade costuma ser mais comum do que aparenta: muitas empresas aumentam suas vendas mês após mês, mas ainda assim não conseguem ver o crescimento refletido no caixa.
Para entender esse dilema, vale pensar no fluxo financeiro como um sistema hidráulico:
Imagine o faturamento como a água que entra na caixa d’água da sua empresa. O lucro é o volume que sobra depois de corrigir vazamentos e distribuir o que foi necessário. Já o fluxo de caixa é o encanamento que conduz essa água até onde ela realmente precisa estar, como o pagamento de contas, salários ou reinvestimento. Você pode até encher a caixa (vender muito), mas se os vazamentos (custos mal controlados) forem constantes ou os canos estiverem entupidos (gestão ineficiente), a água simplesmente não chega ao destino certo - o caixa positivo.
Antes de continuar, entenda alguns conceitos importantes:
Conceito | Definição |
Faturamento | É o valor total bruto de vendas, a partir da atividade comercial, realizadas em um determinado período, sem considerar os custos. Pode ser bruto ou líquido. |
Lucro | É o valor que sobra do faturamento após subtrair todos os custos, despesas e tributos. Pode ser dividido em lucro bruto, operacional e líquido. |
Gastos | Qualquer saída de dinheiro, seja custos, diretamente associados à produção ou prestação de serviços; despesas, que são gastos gerais e indiretos; investimentos e outras saídas financeiras. |
Custos | Valor gasto ligado à produção de bens ou à prestação de serviços para gerar valor ao cliente. Pode ser fixo ou variável. |
Fluxo de Caixa | Registro atualizado de todas as entradas e saídas de dinheiro no caixa da empresa durante um determinado período. |
Para que serve o faturamento?
O faturamento é o primeiro reflexo da performance comercial. É ele quem mostra, em números, se a proposta de valor está encontrando o mercado certo e gerando receita conforme planejado.
Sendo assim, ele é a base para analisar a capacidade de geração de receita do negócio, acompanhar o ritmo das vendas e identificar padrões que influenciam diretamente a operação, a precificação e a gestão do fluxo de caixa.
Além de ser um critério básico para definir o porte da empresa e o enquadramento jurídico adequado, é a partir do faturamento que em alguns regimes tributários se define quanto sua empresa vai pagar de impostos, como é o caso do Simples Nacional. Cada regime tributário tem regras específicas de enquadramento e alíquotas baseadas no valor faturado pela organização no ano fiscal.
E, claro, sem entender o faturamento, não há como calcular o lucro obtido e analisar a saúde financeira do negócio.
O que é faturamento bruto?
O faturamento bruto é a soma total do que a empresa faturou em um período, sem descontos, sem impostos e sem deduções. Ele mostra o quanto foi vendido, mas não diz nada ainda sobre o que sobra. Ou seja, se sua empresa fechou 10 serviços de R$2.000, seu faturamento bruto será de R$20.000. A fórmula para o cálculo é:
O que é faturamento líquido?
Já o faturamento líquido é o que realmente fica com a empresa após o pagamento dos impostos sobre vendas e eventuais deduções referente às vendas, como contratos cancelados, serviços estornados ou devoluções. É esse valor que determina sua margem de manobra para investir, contratar, poupar ou distribuir lucros. A fórmula para o cálculo é:
Não caia na “armadilha” do faturamento alto
Mesmo que sua empresa esteja batendo um recorde de faturamento, na hora de checar o extrato bancário, é possível que ainda assim, você se depare com contas a pagar em vermelho. Esse cenário acontece porque as entradas das vendas realizadas não significa necessariamente lucro ou dinheiro em caixa.
O faturamento serve, primeiramente, para mensurar a performance de vendas da empresa e entender se os produtos ou serviços estão atraindo o público conforme planejado.
Por isso, mais do que vender muito, o que sustenta o financeiro de uma empresa no longo prazo é possuir clareza sobre os números, a fim de transformar dados em decisões inteligentes. É entender de onde vem, para onde vai e onde pode escapar cada real que circula no seu negócio.
Entenda as principais razões do por que o volume de vendas não se traduz diretamente em lucro real:
Como calcular seu faturamento ideal
Nosso próximo passo é transformar esse conhecimento em uma estratégia de gestão eficiente. Calcular o faturamento ideal é essencial para garantir que a empresa se mantenha saudável, cresça de forma segura e prospere. Mas, para isso, não basta apenas olhar para o quanto entra de faturamento todo mês. Você precisa entender quanto precisa faturar para cobrir todos os custos, gerar lucro e ainda manter uma reserva de segurança.
1. Mapeie seus gastos fixos
Gastos fixos são aqueles que a sua empresa precisa pagar independente do volume de vendas, como ferramentas, salários, serviços essenciais (energia, internet, etc). Essas despesas são constantes e precisam ser cobertas mês após mês.
2. Projete os gastos variáveis
Gastos variáveis são aqueles que dependem diretamente do seu faturamento, como comissões de vendas, taxas de transação, matéria-prima, entre outros. Eles são proporcionais às suas vendas, ou seja, aumentam ou diminuem com o desempenho do negócio.
3. Defina sua meta de retiradas pessoais
Este pilar se refere ao valor que o(s) empresário(s) precisam retirar da empresa mensalmente para sustentar suas despesas pessoais. Isso deve ser considerado como parte do cálculo do faturamento necessário para garantir os próprios recursos.
4. Estabeleça uma margem de segurança
A margem de segurança é uma reserva financeira que você define para lidar com imprevistos ou períodos de baixa performance. Esse valor é calculado como uma porcentagem do faturamento ou das despesas totais. A ideia é ter uma “almofada” para cobrir momentos difíceis sem comprometer a saúde financeira da empresa.
Fórmula para o faturamento ideal
O cálculo do faturamento é feito através de uma fórmula simples que considera todos os gastos fixos, os gastos variáveis, a meta de retiradas pessoais e a reserva de segurança necessária. A fórmula é a seguinte:
Ao aplicá-la, você obtém o valor meta de faturamento que sua empresa precisa alcançar para cobrir todos os gastos, garantir a retirada dos sócios e ainda manter uma reserva para imprevistos. Tudo isso mantendo um equilíbrio financeiro saudável.
Veja no Instagram: Entenda também o Ponto de Equilíbrio
É importante lembrar que a construção da meta é uma estratégia que deve estar alinhada e frequentemente ajustada à realidade de cada empresa. Sabemos que cada negócio tem seus planos e cenários específicos, e é essencial que as metas financeiras reflitam esses aspectos.
Quando o foco do financeiro deixa de ser apenas “como faturar mais”, e passa a incluir “para onde esse faturamento está indo?” e “como otimizar o fluxo de caixa para garantir uma operação sustentável?”, a gestão se torna estratégica, orientada por dados e capaz de transformar volume em viabilidade e faturamento em lucro real.
Se as vendas estão altas e o lucro ainda baixo, é o momento de agir e investigar por que a água não está chegando ao destino da forma esperada. Entretanto, nem sempre o problema pode estar no encanamento entupido. Às vezes, o que falta mesmo é um bom projeto hidráulico financeiro que conecte corretamente entradas, saídas e prioridades.
Agende um diagnóstico gratuito
Conte com um de nossos especialistas da Hologram para entender melhor seu cenário, identificar os primeiros gargalos e traçar estratégias para ajudar a sua empresa a prosperar.
Nosso time tem anos de experiência e dará todo suporte para estruturar metas de lucro mais realistas e transformar seu faturamento em resultados consistentes. Seria um prazer compartilhá-las com você.
Sinta-se à vontade para entrar em contato conosco pelo WhatsApp.
E se você quer continuar essa jornada de forma consistente, acompanhe o nosso blog. Aqui, você vai encontrar conteúdos exclusivos para desenvolver uma melhor gestão para seu negócio.
Comments